⚖️ 普法提示
本文内容仅为普法参考，不构成正式法律意见。婚姻家事案件因个案情况不同，法律适用存在差异。如您正面临法律纠纷，建议咨询执业律师获取针对性建议。
离婚时公积金和养老金怎么分割？2026年最新规则，婚姻存续期间的公积金和养老金属于共同财产，附计算公式和常见问题。
离婚时夫妻共同财产里的公积金和养老金到底怎么分，这是很多人搞不清楚的问题。一对结婚10年的夫妻离婚时，丈夫的公积金账户里有28万，妻子的养老金账户累计了15万。妻子说公积金应该分一半，丈夫说养老金还没退休拿不到手，不能算共同财产。
根据《民法典》第1062条和《住房公积金管理条例》第3条，婚姻关系存续期间缴存的住房公积金，属于夫妻共同财产。最高人民法院2025年的司法解释也明确，养老保险个人账户余额在离婚时应当作为夫妻共同财产进行分割。全国法院当年受理的涉及公积金和养老金分割的离婚案件超过4.2万件，平均每案涉及的公积金金额为12.6万元。
公积金怎么分
很多人以为公积金是单位给个人的福利，跟配偶没关系。实际上，婚姻存续期间缴存的公积金属于共同财产，离婚时可以分割。婚前个人账户余额属于个人财产，不参与分割。婚后单位缴存部分和个人缴存部分，都属于共同财产。
需要特别注意，公积金账户里的钱离婚时不是直接取出来分，而是计算账户余额后，由一方补偿另一方。比如丈夫公积金账户里有28万，其中20万是婚后缴存的，那么妻子可以要求分10万。这笔钱不是从公积金账户里取，而是丈夫用现金补偿给妻子。
养老金怎么分
养老金的情况比公积金复杂一些。根据《民法典婚姻家庭编司法解释（一）》第80条，离婚时一方尚未退休、不符合领取养老保险金条件的，另一方可以要求分割养老保险个人账户余额。
基本养老保险个人账户余额可以分割，按婚后缴存额的一半补偿。企业年金个人账户也可以分割，按婚后积累额的一半补偿。商业养老保险按现金价值分割。但未退休的统筹账户不可分割，因为统筹账户不属于个人财产。
实践中，法院处理养老金分割时，一般会要求双方提供社保部门出具的养老保险个人账户对账单，上面清楚列明了账户余额和缴存明细。
公积金和养老金分割怎么操作
第一步，查询账户信息。通过法院调查令或律师调查令，查询双方的公积金和养老金账户余额及缴存明细。公积金中心配合法院调查的效率比较高，一般7个工作日内可以出查询结果。社保部门的查询周期可能长一些，约15个工作日。
第二步，计算可分割金额。婚姻存续期间的缴存额除以2，得出应补偿金额。
第三步，协商或诉讼。建议优先协商，协商不成由法院判决。
第四步，执行补偿。一方用现金补偿另一方，公积金和养老金账户本身不转移。
容易忽略的几个问题
如果公积金账户里的钱已经用于贷款买房，那这部分钱已经转化为房产价值，应该在房产分割中一并处理，而不是单独再分一次公积金。离婚后各自缴存的公积金属于个人财产，不再分割。即使养老金还没退休，个人账户余额也可以分割，法院不会等到退休再处理。如果一方在离婚前故意降低公积金缴存基数或停止缴存，另一方可以要求按正常水平计算。